NAPFA 2023年秋季全国会议发言人

凯萨琳Rehl是一位半退休的财务顾问, 教育家现在专注于她自己的遗产规划考虑, 分享了她在国会通过SECURE 2法案后，如何将她的“遗产个人退休账户”转为慈善捐赠年金(CGA)，以支持她选择的非营利组织的经验.到2022年底，我们将通过零立法. 新的Legacy IRA规则的潜在好处是三重的. 第一个, 他们允许捐赠者加强他们的慈善捐赠遗产，并确保他们未来的慈善意图得以实现. 第二个, 他们通过从应税收入中排除捐赠给CGA的金额来减少捐赠者在CGA创建当年的税收账单. 和第三, 他们创造了一个稳定的终身收入流，可以支付给捐赠者和/或他们的配偶. 阅读凯瑟琳最近发表在Michael Kitces的“书呆子的眼光”上的故事:“遗产IRA”转到慈善礼物年金:利用这个新的税收优惠机会帮助客户实现慈善和退休目标.